Hvordan opprette og administrere referansekontoer i Periode & År
Dette dokumentet forklarer hvordan du oppretter og administrerer kontoer og referansekontoer i Periode & År (P&Å), samt anbefalt fremgang ved oppstart og noen sentrale begrensninger knyttet til referansekontoer.
Sammendrag
- Hvordan opprette eller endre kobling til en referansekonto.
- Anbefalt rekkefølge ved oppstart av nye klienter (hente saldo og importere skattemelding).
- Viktige begrensninger: listesett for referansekontoer og mulighet for masseendringer.
Opprette eller endre referansekonto
- Naviger til Innstillinger → Kontoplan.
- Opprett eller finn kontoen i kontoplanen som du vil knytte til en referansekonto.
- Klikk på redigeringsikonet (pennen) ved kontoen.
- I feltet for referansekonto velger du ønsket referansekonto fra nedtrekksmenyen.
- Lagre endringen.
Merk:
- Systemet leverer en forhåndsdefinert liste med referansekontoer som følger rapporteringskravene. Det er ikke mulig å opprette en helt ny referansekonto i systemet.
- Du kan opprette egne konti i kontoplanen og deretter koble disse til en av de eksisterende referansekontoene.
- Enkelte funksjoner (for eksempel MVA‑avstemming) tillater bare én konto koblet til hver referansekonto. Velg referansekonto slik at den samsvarer med hvordan kontoen skal rapporteres i årsoppgjør, skattemelding eller rapporter.
Anbefalt fremgang ved oppstart av nye klienter
- Hent inn saldo for foregående år (for eksempel saldo for 2024) som første steg ved opprettelse av nye klienter.
- Etter at saldo er importert, hent inn skattemeldingen fra Altinn.
- Referansekontoer settes automatisk ved opprettelse og forutsetter at klientens kontoplan er basert på Norsk Standard. Der hvor kontoen i regnskapet avviker fra Norsk Standard, må referansekontoen kontrolleres og eventuelt rettes manuelt.
Håndtering av nye eller avvikende konti
- Når regnskapet har kontoer som avviker fra Norsk Standard, må du kontrollere og korrigere valgt referansekonto slik at rapporteringen blir korrekt.
- Hvis du trenger å flytte en konto til en annen regnskapslinje, endrer du referansekontoen slik at kontoen plasseres riktig i rapporteringen.
Masseendringer og flere klienter
- Det er ikke mulig å korrigere referansekontoene på flere klienter samtidig. Endringer må gjøres per klient.
Årsversioner og arbeid mot fremtidige år
- For årsoppgjør blir neste års versjon normalt tilgjengelig i desember året før (for eksempel at årsoppgjør for 2026 ikke er klart før desember 2026).
- Det er mulig å lage et avviklingsregnskap for et fremtidig år (for eksempel 2026) i versjonen for foregående år (for eksempel i versjonen for 2025) dersom det er behov.
- Løpende avstemminger for et kommende år kan også gjennomføres i foregående års versjon.
Praktiske tips
- Start med å importere foregående års saldo og deretter skattemeldingen for å få et godt grunnlag for referansekontoinnstillinger.
- Kontroller alltid referansekontoer for kontoer som avviker fra Norsk Standard umiddelbart etter import.
- Når du lager egne konti i kontoplanen, velg eksisterende referansekonto som best gjenspeiler hvordan beløpet skal rapporteres.
Konklusjon For korrekt oppsett av referansekontoer i Periode & År skal du bruke Innstillinger → Kontoplan for å knytte kontoer til systemets forhåndsdefinerte referansekontoer. Start oppsett ved å importere foregående års saldo og deretter skattemeldingen fra Altinn. Systemets referansekontoliste kan ikke utvides med nye referansekontoer, og endringer i referansekontoer må gjøres per klient.